心中有不少心得体会时，不如来好好地做个总结，写一篇心得体会，如此可以一直更新迭代自己的想法。好的心得体会对于我们的帮助很大，所以我们要好好写一篇心得体会下面我帮大家找寻并整理了一些优秀的心得体会范文，我们一起来了解一下吧。
描写财务报表分类设计心得体会报告一
一、公司的销售业绩稳居西南地区第一
在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终保持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升%，从而确保了公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的开端。
二、公司的内部管理较往年有进一步的提升
在内部管理上，公司的人员结构作了合理的调整和增加，为各部门工作的开展提供了充足的马力，使他们更有充足的干劲为客户服务为公司服务;在人事管理上加强了员工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素质得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司服务提供了有力的保障。
三、财务管理工作上，做好财务工作计划，加强财务管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。
在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的增多，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时，我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：
(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员紧密配合，积极有效的回收资金，为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。
(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。
(3)公司的利益高于一切，增强员工的主人翁责任感，人人为增收节支，开源节流做贡献。明白一个简单的道理，公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的支持，大家的利益是通过公司的成长来体现的。在销售旺季，大家的努力也得到了回报，这是有目共睹的，事实胜于雄辩，这是一个不争的事实。四.坚持以人为本，加强经营管理公司在今年的销售过程中，虽然取得了良好的成绩，但是随着人员的增加，各类费用与开支也在增大，使得公司的利润得不到体现，而且还出现了一系列的问题，那么在市场经济条件下，怎样才能提高公司效益，提高员工的收益，是今年一直以来在探讨的一个问题。从内部来看，员工的积极性不高，出现了相互攀比工资高低的心理，工作不专心、不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具备获得更大利润这个条件的;怎样才能解决员工的问题，
1、就是要从根本上来寻求一个合理的机制，“奖勤者，罚懒者”，做到奖罚分明，激励机制健全，才能调动起大家的积极性，但是这是一个渐进的过程，必须要依靠公司骨干分子起带头作用;
2、加强管理，要以实际行动树立榜样，要做到上梁正下梁才不歪，加强管理的重点是实行岗位责任制，岗位责任制的优点是责，权、利的统一原则，这样有利于调动员工的积极性，但是一定要确定具体工作任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇报，总之，老总和部门负责人对下属员工的工作只看结果不看过程;
人、责任到岗。大家的干劲有了，公司的效益才会增长，正所谓有了大家才有小家，最终员工有了利益，这才是公司与员工最满意的结果。这是我的个人看法和一点小小的建议，如有不足之处，肯请领导与各位同事的指正与批评。下半年中我部门一定继往开来，做好下半年工作计划，切实做好后勤保障工作，为我公司在新的一年中能取得更好的经济效益和社会效益愿付出应有的一点微薄之力。
描写财务报表分类设计心得体会报告二
根据《财政局关于开展20xx年度行政事业单位会计工作检查的通知》(马财秘[20xx]210号)文件精神，从今年8月起，结合实际，组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下：
通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进行政事业单位严格遵守《会计法》，认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量。通过管好用资金，保障行政事业单位各项业务正常运转。
《中华人民共和国会计法》、《云南省会计条例》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及《内部会计控制规范》。
1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;
2.会计账簿设置是否合规、是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;
3.会计内部控制制度是否健全;
4.包括财务制度在内的各项规章管理制度是否健全、是否得到严格遵守;
5.会计核算是否真实合法、信息披露和财务会计报告是否真实和完整;
6.会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全;
7.是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。
在财务工作中，我院严格按照《会计法》和《行政单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整。根据我局实际发生的会计事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算。依据《行政单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需;既体现实际工作需要，又考虑财力可能，合理安排支出。
根据我院工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，建立了《经费支出管理制度》、《授权审批制度》《财产清查制度》等相关内部管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项会计事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确了经费支出的开支范围和标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查。无固定资产不入账，公物私用及其他违规违纪问题。
通过自查，我院存在部分财务管理制度和内部控制制度的建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步完善制度，强化内控管理，切实提高会计工作效率。
描写财务报表分类设计心得体会报告三
甲方：法定代表人：住所地：乙方：法定代表人：住所地：于甲方获得____________公司食堂承包经营权，为了更好地促进该项目的发展，甲乙双方就甲方引入乙方作为财务投资人相关事宜，达成如下一致协议：
一、概念
1、财务投资人：是指甲方引入的财务合作方，对项目点的经营承担全部的成本支出及经营风险，享有收益分配权，同时，不干涉该项目点的经营管理、财务管理、人事管理等具体管理职能的公司或个人。
2、食堂发包方：是指甲方承包经营的食堂的产权方或具备合法发包资格发包人。
二、合作期限
1、本协议期限为________年____月____日至________年____月____日。
2、如若甲方与食堂发包方间的食堂承包经营协议未到期而终止或解除、或者其他导致合同目的不能实现的情形的，本协议自动终止或解除。
3、甲方与食堂发包方续签或再签协议的，甲方视乙方的情况决定是否与乙方续签或再签本协议。
三、履约保证金
1、为了确保本协议的诚信履行，乙方在本协议签订后____日内向甲方缴纳履约保证金人民币 ________________元（大写：________________________________）。
2、任何乙方应向甲方支付的费用、应承担的经济类的责任等，如若乙方拒绝履行，甲方均可使用履约保证金予以抵扣。本协议终止或解除的，在双方结清各类款项，乙方亦无任何未履行的责任后，甲方无息返还履约保证金（具体金额按当时的实际金额为准）。
四、合作内容
1、甲乙双方合作经营甲方承包的____________公司的食堂项目。
2、甲方负责食堂的现场经营、财务管理、人事管理等全部的具体经营工作。
3、乙方负责对食堂项目进行投资，承担项目经营的各项成本，享有项目收益，承担项目亏损。
4、甲方按食堂每月营业额的____%收取乙方的管理费，并从每月的结算款中直接扣除。
五、现场管理
1、甲方根据食堂项目的需要，自主安排食堂项目的经营模式及管理模式。
2、现场经营使用甲方________品牌，乙方不得擅自使用甲方品牌对外开展任何工作。
3、甲方根据甲方自由的各种管理制度、流程标准等对食堂项目进行管理，乙方无条件予以认同。
4、甲方对食堂项目的现场管理拥有决定权，乙方不得干涉，但有权提出意见建议。风险提示：
投资协议最重要的部分便是出资问题，因此一定要在协议中载明出资的方式，以此方式认缴的出资额是多少，确定该出资额所占的出资比例等。其中，最为重要的是，出资实际缴付的时间确定。实践中不乏有投资人在签订出资协议后，因各种原因而迟迟不予缴付出资，从而导致整个合作项目进程延缓。若未在协议中对此约定，或使迟延履行出资义务人逃脱责任。
六、财务管理
1、食堂项目的全部成本由乙方承担。
2、甲乙双方正式合作之前，甲方已对食堂项目进行投资的，甲乙双方共同确定已投资的金额，由乙方自本协议签订之日起分____月承担，支付给甲方。
3、甲方负责食堂项目的财务核算，甲方应当据实核算，乙方须认可甲方的核算结果。甲方如对核算结果有异议的，有权进行查账，但查账期间不影响核算结果的正常履行。风险提示：
在盈余分配问题上，投资人通常不会忽略，但对于投资项目给第三人造成损失的赔偿责任分担上，投资人往往会出现疏漏。虽然各投资人对外承担责任的范围和内容是一致的，但对投资人内部责任分担以及追偿问题很大程度上是依据协议约定确定的。若因约定不明，会使得无过错投资人要与过错投资人共同承担责任，甚至数倍于有过错投资人。
4、甲乙双方每月____日结算上月的营业款，在扣除食堂项目的当月成本和甲方管理费后，甲方于每月____日（遇节假日顺延至工作日）将结算后的款项支付给乙方。
5、乙方提供指定账户作为甲乙双方结算往来的唯一账户：户名：开户行：账号：乙方变更指定账户的，应当提前____日已书面的形式通知甲方。如因乙方通知延迟，造成甲方已付款、付款延迟或付款不能的，不视为甲方违约。 乙方应当保证指定账户的功能正常，如因指定账户遭到查封、或因银行系统问题等造成的已付款、付款延迟或付款不能的，不视为甲方违约。
七、人事管理
1、甲方负责食堂项目的人事管理，乙方不得干涉甲方的正常人事管理。
2、甲方应本着节约成本的原则，安排食堂项目的人员编制及薪资待遇。
3、乙方对甲方的人事管理享有建议权。
4、乙方可以向甲方推荐员工，但所推荐的员工不得任职食堂项目主任级（含）以上管理岗位和财务岗位。
5、甲方负责食堂项目的主体招聘工作，但遇项目用工危机时，乙方应尽最大努力向甲方推荐员工。
6、甲方根据项目的发展情况合理安排员工的各类保险，乙方可以对员工各类保险参保情况提出意见。
7、食堂项目的人力成本由乙方承担，包括但不限于人员薪资福利、工伤费用、劳动争议纠纷费用等。
八、工程管理
1、甲方负责食堂项目的工程建设、维护和设备采购、维护等工作。
2、乙方发现食堂项目出现的工程类问题，应当及时向甲方反馈。
3、甲方根据项目经营的需要，有权自行决定各项工程维建、设备采购和维护等工作，乙方承担相应的成本。
九、食品安全
1、甲方负责食堂项目的食品安全工作，保证食品安全。
2、如若出现食品安全事故，非甲方故意造成的，乙方承担相关赔偿等成本；甲方故意造成的，甲方承担相应的赔偿责任。
十、双方权利与义务
1、甲方应当积极履行食堂项目的各项管理工作，为项目的良好发展尽职尽责。
2、甲方应当据实核算并保管各类账目，做到账目真实、有账可查。
3、甲方应当及时向乙方支付结算款项，不得延迟。如遇特殊情况需要延迟的，甲方应当提前通知乙方。
4、甲方有权要求乙方按时足额向甲方缴纳各项费用。
5、各项乙方应当承担的相关费用及应当向甲方支付的赔偿款、违约金等（如有），甲方均有权在月度结算餐费或履约保证金中直接抵扣。
6、食堂发包方与甲方签订的项目合同中的约定及食堂发包方对食堂经营的日常要求，甲乙双方均需要遵守。
7、乙方享有要求甲方按时支付结算款项的权利。
8、乙方有义务承担食堂项目的亏损，经营亏损不视为甲方违约。
9、乙方需遵守甲方对食堂项目的管理，不得以任何理由和方式干涉甲方履行正常的各项管理职能。
10、乙方对项目的经营管理享有建议权。1
1、乙方有义务负责食堂项目的客户维护等工作，为食堂项目的发展提供最大限度的支持，协调食堂项目的各类型的关系，不得消极对待食堂项目发展期间的各种问题。1
2、项目筹备阶段和运营前期，乙方应当根据甲方的预估，向甲方支付一定数额的资金作为项目筹备和发展的必要资金。具体资金金额双方可另行签订补充协议予以确认。1
3、乙方不得擅自使用甲方________品牌或以甲方的名义对外开展其他工作谋取私利，否则，视为违约，甲方可以解除本协议并向乙方主张损失赔偿。1
4、双方确认：双方为项目合作关系，乙方并非甲方员工、亦非内部承包关系，乙方无权代表甲方或本合同项目对外从事任何商业活动。乙方若以甲方名义或本合同项目名义对外从事商业活动的，视为乙方严重违约，甲方有权解除合同，并要求乙方支付违约金 万元；违约金不足以弥补甲方损失的，乙方向甲方承担甲方损失的130%作为违约金。乙方构成犯罪的，甲方有权追究乙方刑事责任。十
一、合同的终止与解除
1、甲方双方协商一致，可以解除本协议。
2、甲方与食堂发包方签订的食堂承包合同终止或解除的，本协议一并终止或解除，此时，不视为甲方违约。
3、一方严重违约，导致守约方利益遭受重大损害的，守约方可以单方解除本协议。此种情形，守约方应当以书面方式告知违约方，自守约方文书发出当日，协议正式解除。
4、乙方应向甲方承担相关费用而拒不支付超过____日的，甲方有权解除本协议。风险提示：
为避免发生潜在风险，合同各方将违约责任条款作出明确约定，就会使签约人谨慎签约，全面系统的估计自己的履约能力，防止签约人故意违约，提高签约人履行合同的自觉性，并在履约过程中积极按合同约定履行义务，使合同风险消弭于签约阶段。
其次，合同中，许多当事人常约定因违约造成对方损失的，应当承担赔偿责任，但确忽略对具体违约金的确定，而在后续纠纷争议中，守约方又对损失的大小无法确切举证，而造成无法弥补全部损失，因此在设置违约责任条款时应当多费些心思。 十
二、违约责任
1、在无特殊情况的前提下，甲方延迟支付乙方结算款项的，每延迟一天，甲方承担违约金人民币_____元。
2、乙方应当及时向甲方支付其应当承担的各项费用，否则，每延迟一天，承担违约金人民币_____元。
3、在无合法合理的情况下，乙方单方解除本协议的，乙方承担本项目的所有运营成本，并向甲方承担协议解除日前三个月食堂项目营业额的30%作为违约金，项目开展不足三个月的按总营业额计算。十
三、商业秘密协议双方应当恪守对方的商业秘密，未经乙方同意，一方不得向第三方透露对方的商业秘密。否则，视为违约。违约方应当向守约方承担违约金人民币壹拾万元整，违约金不足以弥补甲方损失的，乙方向甲方承担甲方损失的_____%作为违约金。十
四、免责条款 因火山爆发、地震、还笑等自然灾害、战争、政府行为等不可抗力因素，导致本协议无法继续履行的，任何一方均可终止本协议，并不承担违约责任。十
五、指定联系方式
1、甲方指定下列联系方式：联系人：联系电话：通讯地址：电子邮箱地址：
2、乙方方指定下列联系方式：联系人：联系电话：通讯地址：电子邮箱地址：上述联系方式出现变更的，变更方应当书面通知对方，否则，一方按上述方式实行的各类文书、资料等的送达，一经发出，视为已送达。十
五、管辖权约定双方应当诚信履行本协议，履行过程中出现争议的，双方应当协商解决。协商不成的，双方一致确认交由____________所在地人民法院诉讼解决。十
六、其他事宜
1、本协议未尽事宜，双方友好协商，并签订补充协议，补充协议与本协议具有同等的法律效力。
2、乙方向甲方提供合法的身份证照作为本协议的附件。
3、本协议自双方签字盖章之日起生效。协议一式两份，甲乙双方各执一份，具备同等法律效力。甲方：委托代理人：________年____月____日乙方：委托代理人：________年____月____日
描写财务报表分类设计心得体会报告四
1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。
2、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员（可由办公室人员兼任）。
3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确职责。票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。
4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。
5、使用票据收费必须两上以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其他资料涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的`，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人职责。
6、加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情景及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人职责。
7、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。
8、票据一年清缴一次，收费票据的存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由院领导会同纪检监察部门到场核实监督，方可销毁。与票据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保留十五年。
9、对于银行支票的管理参照以上办法执行。
1、各部门的经费支出严格按计划管理的要求，实行计划用款。对用款不事先申请的部门，财务室不得安排该部门的用款计划。
2、本院日常所有支出业务，必须由分管领导同意，经办人注明事由、会计审核，1000元以内的开支由分管领导签字报销；1000元以上的开支由院长签字报销。
3、各部门要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按员工手册的规定执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
4、各部门要严格控制业务招待费支出。对潜江地区的业务招待，由办公室统一安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
5、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后一周内到财务室办理报销还款手续，财务室应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人，财务室有权在其工资中扣除，并按有关规定予以处罚。财务人员不能严格执行财务管理制度的，按本院《员工手册》财务管理规定的第十七条执行处罚。
6、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务室不予报销：
1）．无正规的发票或收据。
2）．审批手续不全的票据。
3）．资料填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。
4）．无公章、无私人签章（字）的白条收据。
5）．购物无用途、资产无验收的票据。
6）．数量、单价、金额不符的票据。
7、本制度未尽事宜，参照本院《员工手册》的有关规定执行。
8、本制度自公布之日起执行。
描写财务报表分类设计心得体会报告五
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，计划单列市、经济特区分局：
为加强对外商投资企业外汇收支的监督管理，根据一九八八年在湖南长沙召开的全国外商投资企业外汇管理经验交流会上各分局代表的意见，国家外汇管理局对外商投资企业外汇收支统计等报表进行了修订，并报经国家统计局以统制字(1989)24号文批准。现将修订后的外商投资企业外汇收支等报表的管理规定通知如下，请遵照执行：
一、凡在中国境内依法成立的外商投资企业，均应按本规定的要求向所在地国家外汇管理局或分局报送外汇收支等报表。
二、外商投资企业应按下列要求向国家外汇管理局或分局报送有关报表：
1.外汇收支报告表。该表是半年报表，以银行外汇存款和外汇现金库存为准，按收付实现制编报。每年七月三十一日之前报送本年度上半年的报表，每年三月三十一日之前报送上年度全年的报表。
各省、自治区、直辖市分局;计划单列市分局和经济特区分局应在每年八月二十日和四月二十日之前分别将半年度报表和年度报表的汇总软盘寄送国家外汇管理局，同时将打印的报表抄送当地统计局。
计划单列市分局和经济特区分局除应向国家外汇管理局报送软盘外,还应按所属省局的要求将软盘报送省局，以便统一汇总全省情况。
2.外币资金情况表。该表是半年报表，反映企业各项外币资产与外币负债的余额，以便了解企业外汇资金的平衡情况。该表应按财政部会计报表编制说明填报。报送时间与外汇收支报告表的时间要求相同。
3.基本情况登记表。该表是反映企业基本情况及中外双方投资者累计外汇收入的报表。该表是企业一次性登记报表，表中内容有变动应半年上报一次，报送时间与外汇收支报告表的要求相同。
4.年终财务报表，包括资产负债表;产品生产成本及销售成本、利润表;利润分配表;固定资产及累计折旧表。该表属年度报表。
财务报表应按财政部统一要求填报，报送时间为每年四月三十日之前送达所在地国家外汇管理局。
三、外商投资企业必须按时、真实准确填报上述报表，对不按本规定的要求填报或弄虚作假的外商投资企业，国家外汇管理局或分局可按下列规定予以处罚：
1.对一年以上不报送报表的，或弄虚作假的外商投资企业，应视其情节轻重给予冻结外汇帐户或经济处罚。
2.对不能按时报送报表或屡次发生漏报或多报现象的，应视具体情节对其外汇帐户实行监督收付或经济处罚。
四、各地外汇管理分局可根据本规定并结合当地情况制定对外商投资企业外汇收支等项报表的管理实施细则，并报国家外汇管理局备案。
五、本规定自文到之日起执行。
描写财务报表分类设计心得体会报告六
第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第2条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第3条财务管理的基本任务和方法：
(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督企业财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第4条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第5条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第6条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第7条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第8条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第9条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。
第10条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。
(一)利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
(二)营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、修管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费，管理费。
(三)管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。
第11条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是企业发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第12条企业应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第13条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第14条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第15条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第16条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
第17条企业各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。
第18条公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出
第19条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。
第20条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第21条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
描写财务报表分类设计心得体会报告七
实习的时光就这样的逝去了，回首过去，我也有了很多的感受，以下是我此次实习的心得体会。
一、费用成本、客户往来方面的管理
1.规范了低值易耗品的核算管理，全面建立低值易耗品台帐，从易耗品的购买、领用全面跟踪，方便企业更全面的了解这些价值较低物资的分布情况，加强管理。
2.规范商业公司财务帐套布局设置，根据商业公司特点，设置相应帐套，通过辅助帐中客户、仓库模块的核算使博科软件充分发挥出作用，能够及时有效的反映财务数据，满足未来经营管理的需要。
3.在集团财务制度的基础上规范了华品成本费用的管理，明确了成本费用的分类，重新整理了科目，为加强了项目管理，分门别类的计算实际消耗的费用项目，真实反映当期的成本。为绩效管理提供参考依据。
二、会计基础工作
1.认真执行《会计法》，进一步加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。
2.根据集团的指示，对华品公司会计电算化情况进行了备案，使财务工作符合财政部的需要，更加规范化，为不断提高财务工作质量而努力。
3.按规定时间编制本公司及集团公司需要的各种类型的财务报表，及时申报各项税金。
三、财务核算与管理工作
1.按公司要求对商业公司包租的商业地产进行登记、分析，对各项收入监督、审核，制定相应的财务制度。统一核算口径，日常工作中，及时沟通、密切联系并注意对他们的工作提出些指导性的意见，与各分公司、集团财务管理部建立了良好的合作关系。
2.作为基层管理者，我充分认识到自己既是一个管理者，更是一个执行者，是集团财务管理部对外的一个窗口。要想做好财务工作，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务，首先要以身作则，这样才能保证在目前的情况下，大家都能够主动承担工作。
3.正确计算各项税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款，积极配合税务部门新的税收申报要求，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
4.在紧张的工作之余，加强财务部团队建设，打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。作为一个基层财务工作管理者，注意充分发挥财无部其他员工的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。
新的工作岗位意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，本人决心再接再厉，更上一层楼。在今后的日子里我们将向财务精细化管理进军，精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等，这样，就足以对公司的财务管理做精做细。要以“细”为起点，做到细致入微，对每一岗位、部门的每一项具体的业务，都建立起一套相应的成本归集。并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域，通过行使财务监督职能，拓展财务管理与服务职能，实现财务管理“零”死角，挖掘财务活动的潜在价值。虽然，精细化财务管理是件极为复杂的事情，其实正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。
