1.会计差旅费报销流程开始。会计在完成某种差旅前,会计需要向企业管理层申请批准,提供一份清楚的差旅费用说明,并获得相应的费用许可。
2.收集凭据。会计需要准备发票、收据、航班凭证、通行费单据、火车票及机票以及其他有关的旅行证明,以供日后审核报销。
3.制定报销凭证。会计收集好凭证信息后,将此信息据此填写完整的报销凭证,包括报销人员及其出差地点及出行日期等。
4.会计准备差旅费报销申请表。会计准备完报销凭证后,需要准备一份差旅费报销申请表,包括费用分类及详细说明,以便按相应的报销科目进行报销。
5.会计提交报销申请表。会计收集好凭证、填写完报销凭证及填写完报销申请表后,应将此申请表提交至报销主管审核,同时附上相应的凭证。
6.报销主管审核。报销主管收到会计的报销申请表及凭证后,应进行详细审核,确认其所报销的费用是否符合公司要求,以及实际是否存在这些费用等,以此为基础对此报销进行审核。
7.报销审核结果完成。报销主管审查完成后,审核结果会标记在报销单上,并由报销主管将报销单与相关凭证移交财务审核。
8.财务审核。财务审核会计报销的差旅费用,确认报销费用是否完全符合相关规定以及凭证是否有效;如果有效财务将授权报销,签章完成。
9.会计报销审核结果完成。财务审核完成后,审核结果会标记在报销单上,并财务将报销单移交会计进行报销。
10.会计付款。会计收到报销审核通过的审核凭证后,直接根据审核结果支付对应的费用,把报销完成登记做报销核准登记,完成会计差旅费报销流程。
1.\t流程开始:
\t首先,会计要补充好报销所需要的资料,比如行程明细、交通及住宿费用清单以及附加增值税专用发票等;
2.\t对报销资料进行审批:
\t其次,会计要将需要报销的所有资料相关报销申请同时送到报销审批机构,如:企业财务部门进行审核,仔细确认报销费用的真实性及合法性;
3.\t等待审批的结果:
\t接着,会计要等待审批机构对差旅报销资料的审核结果;
4.\t财务审批完毕之后开始支行报销:
\t审核完毕后,财务会根据现行会计制度准备好相关收入和支出相应的会计凭证,并将支出凭证等资料提交给支付机构进行报销处理;
5.\t完成报销的事务
\t经支付机构处理完报销事宜后,财务将凭证返回给会计,会计进行事务的基本归档,将相关报销的支出凭证存入发票账簿中,并记录银行转帐流水账等记账凭证;
6.\t结束流程
\t所有准备文件及记账凭证等均已完成处理,最后,会计完成会计差旅报销流程,结束差旅报销流程。