来源：中国经营报
原标题：农信社改制提速
本报记者/王柯瑾
农村信用社改革正向纵深推进。
2月27日，肇庆农商行公告称，广东高要农商行、肇庆端州农商行、肇庆市鼎湖区农信社3家银行，经过两年半的组建工作合并完成，已于2月22日正式挂牌开业。
除肇庆农商行外，去年8月佛山农商行吸收合并广东高明农商行、佛山市三水区农信社成立新佛山农商行。据悉，该行也成为了广东省资产规模最大、首家以吸收合并的方式进行的机构合并案例。
12月，中央经济工作会议明确提出深化农村信用社改革。《中共中央、国务院关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》同样要求，深化农村信用社改革，坚持县域法人地位。
《中国经营报》记者在采访中了解到，如何进一步深化发展农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行等），将成为我国金融体制改革的重要内容。
肇庆农商行组建成立
广东高要农商行、肇庆端州农商行、肇庆市鼎湖区农信社于9月启动合并组建肇庆农商行工作，于2月14日收到《肇庆银保监分局关于肇庆农村商业银行股份有限公司开业的批复》（肇银保监复（）10号）。
据悉，截至2月20日，广东高要农商行、肇庆端州农商行、肇庆市鼎湖区农信社已完成工商变更登记手续，肇庆农商行于2月22日正式挂牌营业。肇庆农商行在公告中披露，合并完成后，广东高要农商行、肇庆端州农商行、肇庆市鼎湖区农信社原有的债权债务、财产、劳动关系等均由肇庆农商行承继，不会对肇庆农商行的经营管理产生不良影响。
根据广东农信联社披露的信息，截至12月31日，肇庆辖内农商行各项存款余额为857.54亿元，比改制前（9月底，下同）增长12.74%；各项贷款余额为544.04亿元，比改制前增长20.63%；度经营利润总额为18.89亿元，比改制前增长25.27%；度缴纳税款（不含个人所得税）4.83亿元，比改制前增长62.08%。
然而，改制过程并非一帆风顺。肇庆农商行相关负责人在接受记者采访时表示：“改制过程中的挑战主要包括管理体系整合、发展模式转变、经营机制转换等方面的问题。我行通过做好平稳过渡工作、回归支农支小本源、做好错位发展经营、全面加强队伍和企业文化建设，以及健全全面风险管理机制等方式，确保各项经营管理工作稳健、高效开展。”
合并后，肇庆农商行也将面临新的机遇与挑战。该行相关负责人表示：“国家支持农村金融发展的政策不断出台，以及省、市政府全面推进农商行改制的红利支持，我行面临良好的政策支持。此外，根据《粤港澳大湾区发展规划纲要》精神，肇庆被定位为重要节点城市，同时肇庆市经济金融资源主要集中在城区，而肇庆农商银行经营和服务区域在肇庆城区，具有良好的地方发展机遇和市场发展环境。合并组建的肇庆农商银行，将一改过去‘小、散、弱’的劣势，历史遗留问题得到有效解决，各项监管指标已经达到组建农商银行的标准，监管评级得到提升，新业务可以准入，加之当地政府的支持和内外部资源的有效整合，将在开业后几年内释放改革政策红利。”
同时，该行相关负责人也表示未来肇庆农商行还须补短板。“肇庆农商银行由2家农商银行和1家农信联社合并而成，在组织架构、人员网点、业务体系、企业文化的整合方面需要一定时间探索完善。目前，在发展模式上仍依赖于传统的存、贷款业务，客户结构偏老龄化，产品服务不够丰富，中间业务收入占比偏低，需要加快转换发展模式，优化客户年龄结构、丰富业务品种、拓宽收入渠道、丰富利润来源，提高发展质量。此外，经营管理精细化程度还不够高，风控制度体系、风控技术、风控文化相对其他先进商业银行比较薄弱，信用风险、操作风险、合规风险、声誉风险等全面风险管理体系有待加快转换。”对此，该负责人也表示，“我行将通过明确经营定位、清晰战略规划、加快转换经营机制以及加强人力资源队伍建设等方式应对上述困难和挑战。”
农商行整合转型成势
是农信社改革的深化之年。12月中央经济工作会议明确提出深化农村信用社改革。农信社改制农商行，组建规范的商业金融机构，目的是深化金融改革、防控金融风险，是落实国家监管要求的重要举措，也是服务实体经济、助推乡村振兴战略和区域协调发展战略实施的必然要求。
那么，在改制过程中，应注意哪些问题？麻袋研究院高级研究员王诗强表示：“农信社改制首先要搞清楚股权关系，农信社合并后股东众多，只有搞清楚股权关系，才能避免后期纠纷，这也是农商行后期健康发展的重要基础；其次，对于新股东要做好背景尽调，要防止新成立的农商行成为某些利益集团的提款机；最后，信用社改制成农商行，需要按照商业银行的监管要求展业，因此，在董监高等高管聘任上，一定要有丰富的银行从业经验。”
记者了解到，去年以来，已有多家农商行或农信社经合并调整为新的农商行。除广东的肇庆农商行、佛山农商行外，去年12月，徐州三家农商行即徐州淮海农商行、徐州铜山农商行、徐州彭城农商行公布信息拟合并成立徐州农商行；9月，河南银保监局批复同意郑州农商银行开业，该行系原郑州市市郊农村信用合作联社、郑州市市区农村信用合作联社通过增资扩股、优化股权配置等方式合并组建成立的。
关于以合并方式对农商行、农信社、合作社等农村信用合作机构进行改革的考量有哪些？前述肇庆农商行相关负责人以广东地区为例表示：“佛山农商行以吸收合并的方式成立新的农商行，是由于该行经营规模相对较大。而肇庆农商行以新设合并方式组建农商银行，主要是高要农商银行、端州农商银行经营规模相近，无法按照吸收合并的方式组建新的农商行。广东省江门、梅州、湛江、茂名、阳江等地城区农商行都是以合并方式组建而成。”
《中共中央、国务院关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》同样要求，深化农村信用社改革，坚持县域法人地位。
在新网银行首席研究员、国家金融与发展实验室特聘研究员董希淼看来：“为增强农商行规模效应和抗风险能力，应鼓励在市场化的基础上进行重组合并，适当组建市级农商行。近年来，四川、广东等省份在重组合并农信社方面进行了积极尝试，取得较好效果。这与坚持县域法人地位的原则并不矛盾。”
“与此同时，农信机构还要积极适应并全方位应用金融科技，在改革中加快数字化转型步伐。金融科技是金融业转型发展的关键变量。在近期疫情防控中，包括农信机构在内的多家银行手机银行APP在最显眼的位置开设‘抗击疫情服务专区’，推出医疗咨询、口罩预约以及线上捐款等服务，彰显科技作用。农信机构要积极培育和提升数字化意识，塑造和实施数字化战略、机制、文化，既要以开放包容的姿态积极拥抱跨界合作者，又要着眼长远下大力气培养数字化人才，提升内生的数字化能力。”董希淼如是说。
同样，王诗强认为：“农信社合并改制成农商行，综合实力大幅度提高。不仅有利于化解农信社的金融风险，也可以提升企业的综合信用。进一步讲，农信社合并改制成农商行，规模化、正规化运作，不仅节约了相关运营成本，也可以利用有限的资源提升企业的金融科技实力、风险管理水平，从而有利于农商行吸收存款。”
