保险金信托,在我国,作为一种新生事物,尚未具有统一的定义,它是将人寿保险和家族信托相结合,并以保险金、保险金受益权为信托财产,或者以信托财产为保费缴纳资金的财富管理工具。根据保险金信托的不同模式,具体而言,是指投保人(委托人)与保险公司签订合同后,再和与保险公司合作的信托公司(受托人)签订信托合同,约定将保险金或者保险金受益权作为信托财产,当达到保险合同约定的保险金赔偿或者给付条件时,保险公司将保险金交付于受托人,由受托人依照信托合同管理和运作,并将信托财产及收益按合同约定,分配给信托受益人的信托计划;委托人与信托公司签订信托合同,再与保险公司签订保险合同,以信托资金及收益支付保费,当达到保险金给付条件时,保险公司将保险金交付给信托公司(投保人、受益人),信托公司按照信托合同管理、分配保险金。那么保险金信托同家族信托相比又有什么不同和优势呢?
首先,保险金信托是对信托财产的再投资。在保险金信托2.0模式下,委托人与信托公司签订信托合同,信托公司受委托签订保险合同购买相关保险,以委托人的信托资产及收益支付保费,并对保险金信托收益进行管理、分配。保险具有杠杆放大功能,从而保证了信托资产投资的稳定收益。
其次,保险金信托是门槛较低,平民化的家族信托。保险具有“杠杆效应”,它使家族信托的门槛不再那么“高不可攀”。一般情况下,家族信托的资金起点门槛为1000万元以上,也有部分信托公司门槛有所降低,但需要一次性将这部分资金纳入信托计划。而保险金信托则不需要一次性锁定大额资金,只需年交20-50万的保费,累计保费达到一定数额即可设立,这不紧极大地提高了资金的适用效率,还可以使更多人能够享受到专业的财富管理服务。
除此之外,保险金信托设立程序比家族信托简便。设立保险金信托的流程一般为提出设立保险金信托计划、配置大额保险、填写信托意向书、缴纳信托设立费、拟定和签订信托合同、变更保险收益人等。而设立家族信托流程比保险金信托要复杂一些,在家族信托定制的过程中,需要银行、信托、法律、会计、家族事物等领域专家共同参与,根据客户的不同需求提供个性化服务。设立家族信托的流程一般为进行客户需求分析,对资金来源、完税证明、反洗钱等进行一系列尽职调查,设计信托方案,确定并签订信托合同,信托资金划转等。
最后,保险金信托是家族信托的“敲门砖”。保险金信托运用“保险+信托”的模式,融合了保险和信托的共同优势,使高净值客户可同时享受保险的“杠杆效应”降低家族信托的门槛和家族信托的个性化分配形式。保险金信托成为家族信托的“敲门砖”,同时又是家族信托理念传达推广的“助推手”。保险金信托设立完成后,家族信托的基本框架也基本搭建,为未来追加信托财产,进行较大财富管理和筹划留下空间。
觉得好看就点个在看吧